关于申请首次果真刊行股票、存托凭证及申请在新三板精选层挂牌的企业（以下简称“刊行人”） ，中介机构应凭证本指引的要求 ，做好证监会系统去职职员（以下简称“去职职员”）入股的核查事情。
一、中介机构依据《羁系规则适用指引—关于申请首发上市企业股东信息披露》、向不特定及格投资者果真刊行并进入新三板精选层等规则对股东信息举行核查时 ，应当关注是否涉及去职职员入股的情形 ，并出具专项说明。
中介机构应周全核查去职职员入股情形 ，刊行人及去职职员应当配合中介机构尽职视察。
二、刊行人及中介机构在提交刊行申请文件时 ，应当提交专项说明 ，专项说明包括以下内容：
（一）是否保存去职职员入股的情形；
（二）若是保存去职职员入股但不属于不当入股情形的 ，应当说明去职职员基本信息、入股缘故原由、入股价钱及定价依据、入股资金泉源等；去职职员关于不保存不当入股情形的允许；
（三）若是保存去职职员不当入股情形的 ，应当予以整理 ，并说明去职职员基本信息、入股缘故原由、入股价钱及定价依据、整理历程、是否保存相关利益安排等。
三、不当入股情形包括但不限于：
（一）使用原职务影响谋取投资时机；
（二）入股历程保存利益运送；
（三）在入股榨取期内入股；
（四）作为不适格股东入股；
（五）入股资金泉源违法违规。
四、提交申请文件后 ，刊行人和中介机构发明与专项说明纷歧致的情形 ，应实时报告。
五、中介机构应一连关注涉及去职职员入股的重大媒体质疑 ，实时举行核查并提交核查报告。
六、证监会对去职职员入股刊行人举行核查 ，对审核历程举行复核 ，确保审核历程公正公正、依法合规 ，发明违法违纪线索的 ，移交有关部分处理。
七、本指引规范的去职职员 ，是指刊行人申报时相关股东为脱离证监会系统未满十年的事情职员 ，详细包括从证监会会机关、派出机构、沪深证券生意营业所、天下股转公司去职的事情职员 ，从证监会系统其他会管单位去职的会管干部 ，在刊行部或民众公司部借调累计满12个月并在借调竣事后三年内去职的证监会系统其他会管单位的非会管干部 ，从会机关、派出机构、沪深证券生意营业所、天下股转公司调动到证监会系统其他会管单位并在调动后三年内去职的非会管干部。
八、本指引所称入股榨取期 ，是指副处级（中层）及以上去职职员去职后三年内、其他去职职员去职后二年内。
九、去职职员入股属于刊行人在天下中小企业股份转让系统挂牌时代通过荟萃竞价、一连竞价、做市生意营业等果真生意营业方法、加入向不特定及格投资者果真刊行股票配售增添的股东 ，以及因继续、执行法院讯断或仲裁裁决取得刊行人股份的股东 ，不适用本指引。
十、通过上市公司、新三板挂牌企业入股刊行人的 ，不适用本指引。
十一、本指引自2021年6月1日起实验 ，已受理企业参照执行。本指引宣布前已去职职员 ，其入股行为不适用入股榨取期整理的划定 ，但应按本指引举行核查说明。
泉源：中国证监会
