一、虚伪陈述及中介机构未勤勉尽责案件
（一）金亚科技信息披露违法违规案——重拳攻击严重损害中小投资者正当权益的诓骗刊行、财务造假行为
本案系一起诓骗刊行、财务造假的典范案件。金亚科技股份有限公司（简称金亚科技）通过虚构客户和营业、伪造条约等方法虚增收入和利润 ，骗取首次果真刊行（IPO）批准。上市后 ，金亚科技虚增2014年利润约8049万元 ，虚增银行存款约2.18亿元 ，虚列预付工程款约3.1亿元。2018年3月 ，证监会依法对金亚科技及相关责任职员作出行政处分 ，同年6月 ，证监会依法将相关职员涉嫌诓骗刊行等犯法问题移送公安机关。同年8月 ，证监会依法对立信所及相关职员作出行政处分。诓骗刊行、财务造假严重违反信息披露制度 ，严重破损市场诚信基础 ，始终是证监会羁系执法的重中之重。
（二）华泽钴镍信息披露违法违规案——现实控制人为掩饰资金占用指使上市公司违规披露
本案系一起上市公司现实控制人为掩饰资金占用的事实 ，指使上市公司违规披露的典范案件。2013年至2015年上半年 ，成都华泽钴镍质料股份有限公司（简称华泽钴镍）累计爆发向关联方提供资金的关联生意营业8.9亿元、30.4亿元、14.9亿元 ，关联方资金占用余额达13.3亿元。为掩饰关联方恒久占用资金的事实 ，上市公司现实控制人王涛等人先后通过虚构采购条约、虚构代付营业、凭空举行票据背书等违法手段 ，将37.8亿元无效票据入账充当还款。2018年1月 ，证监会依法对华泽钴镍作出行政处分。同年8月 ，将相关职员涉嫌证券犯法移送公安机关依法追究刑事责任。同时 ，国信证券作为华泽钴镍2013、2014年重大资产重组财务照料和恢复上市的保荐机构 ，在执业历程中未勤勉尽责。瑞华会计师事务所在2013年、2014年年度财务报表审计历程中未勤勉尽责 ，出具了保存虚伪纪录的审计报告。2018年6月 ，证监会依法对国信证券及其相关从业职员作出行政处分。2018年12月 ，证监会依法对瑞华会计师事务所及相关从业职员作出行政处分。本案的查处批注 ，部分上市公司法人治理缺位、内控治理杂乱 ，违法行为损害上市公司和投资者的正当权益 ，必将受到执法重办。
（三）昆明机床信息披露违法违规案——上市公司为阻止暂停上市一连三年实验财务造假
本案为上市公司自揭多年来财务造假、信披违规事实的典范案件。沈机集团昆明机床股份有限公司（简称昆明机床）于2013年至2015年通过跨期确认收入、虚计收入和虚增条约价钱等方法虚增收入4.83亿元 ；通过少计提辞退福利和高管薪酬的方法虚增利润2961万元 ；通过设置账外产制品库房、虚构生工营业等方法多计各期营业本钱、少计存货。2013年至2015年年报虚伪纪录。2018年2月 ，证监会对昆明机床及相关责任职员作出行政处分。本案的查处批注 ，财务造假和信披违规严重损害投资者利益 ，严重破损市场诚信基础 ，市场各方要以此为鉴 ，高度自律 ，切实包管信息披露真实、准确、完整。
（四）永生生物信息披露违法违规案——快速查处严重损害人民群众亲自利益的上市公司违法案件
本案是一起涉及上市公司生产谋划合规性信息披露问题的典范案例。2018年7月 ，永生生物科技股份有限公司（简称永生生物）问题疫苗事务爆发。经查 ，永生生物保存以下证券违法行为：一是未按划定披露子公司百白破疫苗不切合标准划定、周全停产并召回已签发疫苗的相关情形 ；二是未披露公司狂犬疫苗GMP证书失效及重新获得该证书等重大事项 ；三是披露的2015年至2017年年报及内部控制自我评价报告保存虚伪纪录。2018年12月 ，证监会对永生生物及18名相关责任职员作出行政处分。本案的查处批注 ，证监会对严重损害社会民众利益 ，造成重大社会影响的市场主体“零容忍”。上市公司要严酷遵守执律例则、诚信谋划、切实担负起应有的社会责任。
（五）山西三维环保信息披露违法违规案——坚决打好资源市场防治污染攻坚战
本案为证监会助力打好污染防治攻坚战 ，整治上市公司环保信息披露违法行为的典范案件。2018年4月 ，媒体对山西三维集团股份有限公司（简称山西三维）污染问题的报道引起社会关注。经查 ，2014年至2017年 ，山西三维因污染情形受到环保部分七次行政处分 ，一样平常生产谋划保存多次排污超标 ，上述信息均未在按期报告中如实披露。2018年6月 ，山西证监局对山西三维及相关责任职员作出行政处分。本案的查处批注 ，上市公司必需切实担负起� ；で樾蔚纳缁嵩鹑�。证监会将始终坚持对环保信息披露违法行为的执法高压态势。
（六）龙宝参茸报送虚伪申请文件案——严防IPO企业“带病申报”
本案是一起拟IPO企业信息披露违法典范案件。2014年3月 ，龙宝参茸股份有限公司（简称龙宝参茸）提出IPO申请。羁系部分对IPO企业现场核查发明 ，龙宝参茸信息披露保存疑点。经查 ，龙宝参茸招股说明书中关于经销模式的形貌保存重大遗漏 ，未披露涉及销售危害转移和提供担保事项的经销条约签署情形 ，销售的部分野山参所附判断证书与招股说明书中披露的不完全相同。2018年8月 ，证监会依法对龙宝参茸及相关责任人作出行政处分。本案警示企业不得“带病申报” ，关于心存幸运的 ，羁系部分将坚决依法严肃追究有关机构和职员的责任。
（七）银信评估未勤勉尽责案——紧盯评估机构执业程序不到位、揭晓意见禁绝确的违法乱象
本案系证监会对评估机构在执业历程中未勤勉尽责举行处分的典范案例。2014年5月至10月 ，银信资产评估有限公司（简称银信评估）在对深圳市保千里电子有限公司的股东所有权益价值举行评估时 ，未勤勉尽责 ，保存未对相关协议给予适当关注并实验有用评估程序、评估稿本网络不完整等违反《资产评估准则》的行为 ，所出具的《评估报告》保存误导性陈述。2018年11月 ，证监会依法对银信评估及相关责任职员作出行政处分。本案的查处批注 ，种种中介机构应当恪守资源市场“看门人”职责 ，树牢合规意识 ，切实做到勤勉尽责。
二、使用市场案件
（八）北八道使用市场案——依法查处使用杠杆资金短线使用“次新股”
本案系一起筹集巨量资金、使用众多账户炒作“次新股”的典范案件。2017年2至5月 ，北八道集团有限公司（简称北八道）及着实际控制人组织操盘团队 ，通过多个资金中介筹集数十亿资金 ，使用300多个证券账户 ，接纳频仍对倒成交、盘中拉抬股价、快速封涨停等手法使用“张家港行”、“江阴银行”和“和胜股份”等多只次新股 ，合计赚钱9.5亿元。2018年4月 ，证监会依法对北八道及相关责任人作出行政处分。本案的查处 ，攻击了使用杠杆资金短线使用“次新股”行为 ，维护了市场秩序。
（九）阜兴集团、李卫卫同谋使用大连电瓷股票案——上市公司现实控制人滥用信息优势内外勾通使用市场
本案系一起上市公司现实控制人滥用信息优势勾通市场机构同谋使用市场案。上海阜兴金融控股（集团）有限公司（简称阜兴集团）在取得大连电瓷控股权后 ，与李卫卫同谋 ，通过控制公司重大信息披露的宣布节奏和内容 ，使用资金优势使用“大连电瓷”股价。2018年7月 ，证监会依法对阜兴集团及相关责任人作出行政处分。本案的查处批注 ，部分上市公司与市场机构勾通 ，不法使用信息披露内容和节奏 ，严重破损市场定价功效 ，证监会对此始终予以严肃攻击。
（十）陈贤使用国债价钱案——首例生意营业所债券市场国债价钱使用案
本案系一起在生意营业所债券市场使用国债价钱的违法案件。陈贤在“国债1507”等5只国债的生意营业中频仍互为敌手方生意营业 ，累计对倒117次、抬高收盘价 ，以使用形成的价钱通过国债质押式回购营业逾额融入资金 ，降低融资本钱。2018年6月 ，证监会依法对陈贤作出行政处分。本案的查处批注 ，使用债券价钱的行为滋扰市场供需关系 ，破幻魅正常的价钱形成机制 ，依法应予以惩办。
（十一）廖英强使用市场案——股市“黑嘴”借助自媒体荐股实验使用市场
本案系一起借助互联网短视频等形式果真荐股并从中牟利的“黑嘴”案件。廖英强是着名财经媒体的嘉宾主持 ，同时通过其谋划的“爱股轩”APP等平台宣布荐股视频 ，积累了名气和受众。廖英强在不具有证券投资咨询执业资格情形下 ，使用自身影响力 ，在微博、博客上果真评价、推荐股票。在荐股前先行买入 ，然后推荐他人买入 ，并在股价上涨时迅速卖出 ，牟取短期价差。2015年3月至11月 ，廖英强46次使用39只股票。2018年4月 ，证监会依法对廖英强作出行政处分。本案的查处再次对股市“黑嘴”通过“抢帽子”生意营业方法使用市场敲响了警钟。
（十二）任良成使用市场案——重办资源市场屡查屡犯违法主体
本案系一起屡查屡犯使用市场的典范案件。2015年12月至2016年4月 ，任良成、任良斌控制、使用上海任行投资治理有限公司及其控制的其他公司员工和融资方名义开立的11个证券账户 ，在大宗生意营业平台接盘股票后 ，通过使用手法抬高“南威软件”等6只股票价钱 ，随后以高价卖出前期买入的股票 ，赚钱753万元。2018年9月 ，证监会依法对任良成、任良斌作出行政处分。这是任良成第三次因使用市场领到罚单 ，前两次已被罚没3.4亿元。本案的查处批注 ，关于屡罚屡犯、恣意扰乱市场秩序者 ，羁系部分将紧盯不放 ，严肃查处。
（十三）文高永权等使用众益传媒股价案——新三板挂牌公司现实控制人使用本公司股价
本案系一起使用新三板挂牌公司股票的典范案件。湖南众益文化传媒股份有限公司（简称众益传媒）现实控制人、董事长文高永权在妄想公司重组时 ，为使股价抵达自己预期价位 ，通过团结生意、一连生意、宣布虚伪信息等多种手法使用本公司股价。2018年4月3日 ，证监会依法对文高永权及相关责任人作出行政处分。本案的查处批注 ，新三板市场的加入主体要依法合规加入市场运动 ，自觉维护新三板市场正常秩序。
（十四）王法铜使用市场案——严肃查处积累市场危害的恶性使用案件
本案是一起使用“次新股”的典范案件。2017年1月至6月 ，王法铜控制使用“谢某微”等344个证券账户 ，以3-5倍杠杆筹集20亿余元资金 ，接纳集中持股优势和资金优势一连拉抬、对倒成交等异常生意营业手法 ，轮替炒作“清源股份”等3只股票 ，导致相关股价暴涨暴跌。2018年10月 ，证监会依法对王法铜作出行政处分。本案的查处批注 ，部分投资者借用民间配资等高杠杆资金使用股价 ，证监会对此始终亲近关注 ，依法严肃查处使用市场的行为。
三、内幕生意营业及使用未果真信息生意营业案件
（十五）王麒诚等内幕生意营业汉鼎宇佑股票案——上市公司法定内幕信息知情人内幕生意营业
本案系一起典范的内幕生意营业窝案。2016年2月至10月 ，汉鼎宇佑互联网股份有限公司（简称汉鼎宇佑）在妄想收购汉鼎宇佑传媒集团有限公司的历程中 ，上市公司现实控制人王麒诚及关联公司高管王某等法定内幕信息知情人 ，使用自己及他人账户 ，在内幕信息敏感期内提前大宗买入公司股票。2018年7月 ，证监会依法对相关职员作出行政处分。本案的查处批注 ，证监会始终坚持对内幕生意营业的羁系高压态势 ，警示上市公司内部人和其他内幕信息知情人律己慎行 ，切勿逾越执法底线。
（十六）胡忠权等内幕生意营业维格娜丝股票案——银行从业职员使用职务便当从事内幕生意营业
本案系一起银行从业职员转达内幕信息、从事内幕生意营业的典范案件。2016年5月 ，维格娜丝时装股份有限公司（简称维格娜丝）拟以现金方法收购某打扮品牌及相关资产和营业 ，并就该事项向招商银行南京分行申请贷款。银行授信审批部副总司理胡忠权、南京江宁支行事情职员樊某划分加入授信审批及融资计划讨论会。2016年8月 ，胡忠权使用自己及他人账户在内幕信息果真前大宗生意营业维格娜丝股票 ，于某等与内幕信息知情人保存特定关系和联络接触的多人大宗生意营业该股。2018年8月 ，证监会对胡忠权等人作出行政处分。本案的查处批注 ，银行等从业职员使用因推行岗位职责获取的内幕信息生意相关证券 ，或者泄露内幕信息、建议他人生意相关股票 ，组成内幕生意营业。
（十七）王鹏使用未果真信息生意营业案——从业职员及其支属配合实验“老鼠仓”被刑事追责
本案是证监会依法移送、司法机关刑事讯断认定“老鼠仓”配合犯法的典范案例。2009年3月至2011年8月 ，时任中原基金债券生意营业员王鹏多次登录公司生意营业治理部盘问账号 ，知悉中原基金股票类基金产品投资信息后 ，伙同其支属使用获取的未果真信息举行证券生意营业 ，涉及股票375只 ，累计生意营业金额8.78亿余元 ，不法赚钱1774万元。2018年3月重庆市第一中级人民法院一审讯断认定王鹏及两名支属组成使用未果真信息生意营业配合犯法。本案的查处批注 ，基金从业职员“老鼠仓”严重破损行业生长的诚信基础 ，损害投资者权益 ，证监会对此始终坚持执法高压态势。
（十八）刘晓东等使用未果真信息生意营业案——私募基金从业职员“老鼠仓”遭重办
本案系一起私募基金从业职员同谋实验“老鼠仓”的典范案例。刘晓东为深圳市凡得基金治理有限公司（简称凡得基金）法定代表人、总司理。2015年5月至2016年5月 ，刘晓东等人使用职务便当知悉凡得基金产品的未果真信息 ，配合控制使用刘晓东证券账户实验“老鼠仓”生意营业。2018年6月 ，证监会依法对刘晓东等人作出行政处分。本案的查处批注 ，私募机构及从业职员必需树立合规守约意识 ，不得突破执法底线 ，损害基金工业和基金份额持有人的利益。
四、诓骗刊行公司债券案件
（十九）五洋建设诓骗刊行公司债券案——首次对诓骗刊行公司债券作出行政处分
本案系证监会对诓骗刊行债券行为行政处分的首起案件。五洋建设集团股份有限公司（简称五洋建设）为了切合公司债券果真刊行条件 ，将工程项目应收账款和应付账款“对抵”后少计提幻魅账准备 ，骗取了债券刊行批准并多次向及格投资者果真刊行。别的 ，五洋建设还保存未按划定实时披露年报、未按划定实时披露审计机构变换事项等违法行为。2018年7月 ，证监会依法对五洋建设及相关责任职员作出行政处分。本案的查处批注 ，企业通过生意营业所债券市场融资必需依法推行信息披露义务 ，遵法诚信是对市场主体的基本要求。
五、编造撒播证券期货虚伪信息案件
（二十）曹磊编造撒播虚伪信息案——严肃查处通过互联网、自媒体编造撒播虚伪信息行为
本案系一起使用自媒体编造撒播证券期货虚伪信息的典范案件。2017年11月20日,曹磊在无权威泉源、未尽核实义务情形下将微信挚友转来的《2018年金融机构聚会会议纪要》改编成《金融机构和房企在证监会开闭门会》并通过其运营的“山石观市”微信民众号宣布 ，爆发了严重的社会影响和市场影响。2018年1月 ，证监会依法对曹磊作出行政处分。本案的查处充分警示市场加入者 ，新媒体不是法外之地 ，编造撒播证券期货虚伪信息严重扰乱市场秩序 ，是执法严酷榨取的行为。
泉源：中国证监会
