中国人民银行 中国银行包管监视治理委员会令〔2022〕第4号
《商业汇票承兑、贴现与再贴现治理步伐》已经2022年8月24日中国人民银行2022年第7次行务聚会会议审议通过和中国银行包管监视治理委员会审签，现予宣布，自2023年1月1日起施行。
中国人民银行 行长 易纲
中国银保监会 主席 郭树清
2022年11月11日
商业汇票承兑、贴现与再贴现治理步伐
第一章 总 则
第一条 为了规范商业汇票承兑、贴现与再贴现营业，凭证《中华人民共和国票据法》《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国银行业监视治理法》《中华人民共和国商业银行法》等有关执律例则，制订本步伐。
第二条 本步伐所称商业汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，包括但不限于纸质或电子形式的银行承兑汇票、财务公司承兑汇票、商业承兑汇票等。
第三条 电子商业汇票的出票、承兑、贴现、贴现前的背书、质押、包管、提醒付款和追索等营业，应当通过人民银行认可的票据市场基础设施治理。供应链票据属于电子商业汇票。
第四条 本步伐所称承兑是指付款人允许在商业汇票到期日无条件支付汇票金额的票据行为。
第五条 本步伐所称贴现是指持票人在商业汇票到期日前，贴付一定利息将票据转让至具有贷款营业资质机构的行为。持票人持有的票据应为依法合规取得，具有真实生意营业关系和债权债务关系，因税收、继续、赠与依法无偿取得票据的除外。
第六条 本步伐所称再贴现是指人民银行对金融机构持有的已贴现未到期商业汇票予以贴现的行为，是中央银行的一种钱币政策工具。
第七条 商业汇票的承兑、贴现和再贴现，应当遵照依法合规、公正自愿、诚信自律、危害自担的原则。
第二章 承 兑
第八条 银行承兑汇票是指银行和农村信用相助社承兑的商业汇票。银行主要包括政策性开发性银行、商业银行和农村相助银行。银行承兑汇票承兑人应在中华人民共和国境内依法设立，具有银保监会或其派出机构揭晓的金融允许证，且营业规模包括票据承兑。
第九条 财务公司承兑汇票是指企业集团财务公司承兑的商业汇票。财务公司承兑汇票承兑人应在中华人民共和国境内依法设立，具有银保监会或其派出机构揭晓的金融允许证，且营业规模包括票据承兑。
第十条 商业承兑汇票是由银行、农村信用相助社、财务公司以外的法人或不法人组织承兑的商业汇票。商业承兑汇票承兑人应为在中华人民共和国境内依法设立的法人及其分支机构和不法人组织。
第十一条 银行、农村信用相助社、财务公司承兑人开展承兑营业时，应当严酷审查出票人的真实生意营业关系和债权债务关系以及承兑危害，出票人应当具有优异资信。承兑的金额应当与真实生意营业关系和债权债务关系、承兑申请人的偿付能力相匹配。
第十二条 银行、农村信用相助社、财务公司承兑的担保品应当严酷治理。担保品为包管金的，包管金账户应当自力设置，不得挪用或随意提前支取包管金。
第十三条 银行、农村信用相助社、财务公司承兑营业应当纳入存款类金融机构统一授信治理和危害治理框架。
第三章 贴现和再贴现
第十四条 商业汇票的贴现人应为在中华人民共和国境内依法设立的、具有贷款营业资质的法人及其分支机构。申请贴现的商业汇票持票人应为自然人、在中华人民共和国境内依法设立的法人及其分支机构和不法人组织。
第十五条 申请贴现的持票人取得贴现票据应依法合规，与出票人或前手之间具有真实生意营业关系和债权债务关系，因税收、继续、赠与依法无偿取得票据的除外。
第十六条 持票人申请贴现，须提交贴现申请、持票人背书的未到期商业汇票以及能够反应真实生意营业关系和债权债务关系的质料。
第十七条 持票人可以通过票据经纪机构举行票据贴现询价和成交，贴现笼络生意营业应当通过人民银行认可的票据市场基础设施开展。
第十八条 票据经纪机构应为市场信誉优异、票据营业活跃的金融机构。票据经纪机构应当具有自力的票据经纪部分和完善的内控治理机制，具有专门的经纪渠道，票据经纪营业与自营营业严酷隔离。票据经纪机构应当具有专业的从业职员。
第十九条 转贴现营业凭证人民银行和银保监会票据生意营业有关划定执行。
第二十条 治理商业汇票贴现营业的金融机构，可以申请治理再贴现营业。再贴现营业治理的条件、利率、限期和方法，凭证人民银行有关划定执行。
第四章 危害控制
第二十一条 金融机构应当具备健全的票据营业治理制度和内部控制制度，审慎开展商业汇票承兑和贴现营业，接纳有用步伐提防市场危害、信用危害和操作危害。
第二十二条 商业汇票的承兑人和贴现人应当具备优异的谋划和财务状态，最近二年不得爆发票据一连逾期或者未按划定披露信息的行为。商业汇票承兑人对承兑的票据应当具备到期付款的能力。
第二十三条 财务公司承兑人所属的集团法人应当具备优异的谋划和财务状态，最近二年不得爆发票据一连逾期或者未按划定披露信息的行为，最近二年不得爆发重大违法行为，以及其他严重损害市场主体正当权益或社会公共利益的行为。
第二十四条 银行承兑汇票和财务公司承兑汇票的最高承兑余额不得凌驾该承兑人总资产的15%。银行承兑汇票和财务公司承兑汇票包管金余额不得凌驾该承兑人吸收存款规模的10%。人民银行和银保监会可以凭证金融机构内控情形设置承兑余额与贷款余额比例上限等其他羁系指标。
第二十五条 商业汇票的付款限期应当与真实生意营业的推行限期相匹配，自出票日起至到期日止，最长不得凌驾6个月。
第五章 信息披露
第二十六条 商业汇票信息披露凭证人民银行有关划定执行，应当遵照实时、真实、准确、完整的原则。
第二十七条 商业承兑汇票承兑人和财务公司承兑汇票承兑人应当凭证人民银行划定披露票据主要要素及信用信息。银行承兑汇票承兑人应当披露承兑人信用信息。
第二十八条 贴现人治理商业汇票贴现的，应当凭证人民银行划定核对票据披露信息，信息不保存或者纪录事项与披露信息纷歧致的，不得为持票人治理贴现。
第二十九条 商业汇票背书转让时，被背书人可以凭证人民银行划定核对票据信息，信息不保存或者纪录事项与披露信息纷歧致的，可以接纳有用步伐识别票据信息真伪及信用危害，增强危害提防。
第三十条 商业汇票承兑人为非上市公司、在债券市场无信用评级的，勉励商业汇票流通前由信用评级机构对承兑人举行主体信用评级，并凭证人民银行有关划定披露相关信息。
第三十一条 票据市场基础设施按人民银行有关要求对承兑人信息披露情形举行监测，承兑人保存票据一连逾期或披露信息保存虚伪、遗漏、延迟的，票据市场基础设施应凭证营业规则接纳响应处理步伐，并向人民银行报告。
第六章 监视治理
第三十二条 人民银行依法监测商业汇票承兑和贴现的运行情形，依法对票据市场举行治理。
第三十三条 人民银行、银保监会凭证法定职责对商业汇票的承兑、贴现、危害控制和信息披露举行监视治理。人民银行对再贴现举行监视治理。
第三十四条 票据市场基础设施和治理商业汇票承兑、贴现、再贴现营业的主体，应当按划定和羁系需要向人民银行和银保监会报送有关营业数据。
第七章 执法责任
第三十五条 银行承兑汇票、财务公司承兑汇票的承兑限额、付款限期凌驾划定的，由人民银行及其分支机构、银保监会及其派出机构对承兑人举行忠言、转达品评，并由银保监会及其派出机构依法处以�？�。
第三十六条 商业汇票承兑人最近二年爆发票据一连逾期或者未按划定披露信息的，金融机构不得为其治理票据承兑、贴现、包管、质押等营业。
第三十七条 金融机构为不具有真实生意营业关系和债权债务关系（因税收、继续、赠与依法无偿取得票据的除外）的出票人、持票人治理商业汇票承兑、贴现的，由银保监会及其派出机构凭证差别情形依法接纳暂停其票据营业等羁系步伐或者实验行政处分；对直接认真的董事、高级治理职员和其他直接责任职员，依法追究相关责任。
第三十八条 商业汇票出票人、持票人通过诓骗手段骗取金融机构承兑、贴现的，依法肩负响应责任；涉嫌组成犯法的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第三十九条 未经依法允许或者违反国家金融治理划定，私自从事票据贴现的，遵照有关执律例则举行处理。
第八章 附 则
第四十条 本步伐由人民银行、银保监会认真诠释。
第四十一条 本步伐第二十四条划定自2024年1月1日起实验。
第四十二条 本步伐自2023年1月1日起施行。《商业汇票承兑、贴现与再贴现治理暂行步伐》（银发〔1997〕216号文印发）、《中国人民银行关于切实增强商业汇票承兑贴现和再贴现营业治理的通知》（银发〔2001〕236号）同时废止。
泉源：中国人民银行
