银保监规〔2022〕19号
第一章 总 则
第一条 为推动银行包管机构提升公司治理有用性 ，增进银行业和包管业恒久稳健生长 ，凭证《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监视治理法》《中华人民共和国包管法》等执律例则及羁系划定 ，制订本步伐。
第二条 本步伐所称公司治理羁系评估 ，是指中国银保监会及其派出机构依法对银行包管机构公司治理水平和危害状态举行判断、评价和分类 ，并凭证评估效果依法实验分类羁系。
第三条 本步伐适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行、商业包管机构和其他非银行金融机构（法人机构） ，包括：国有大型商业银行、股份制商业银行、都会商业银行、民营银行、农村商业银行、农村相助银行、外资银行、包管集团（控股）公司、工业包管公司、再包管公司、人身包管公司、相互包管社、自保公司、金融资产治理公司、金融租赁公司、企业集团财务公司、汽车金融公司、消耗金融公司及钱币经纪公司。
第四条 银行包管机构公司治理羁系评估应当遵照依法合规、客观公正、标准统一、突出重点的原则。
第二章 评估内容和要领
第五条 银行包管机构公司治理羁系评估内容主要包括：党的向导、股东治理、关联生意营业治理、董事会治理、监事会和高管层治理、危害内控、市场约束、利益相关者治理等方面。
第六条 公司治理羁系评估包括合规性评价、有用性评价、重大事项调降评级三个办法。
（一）合规性评价。满分100分 ，主要考察银行包管机构公司治理是否切合执律例则及羁系划定 ，羁系机构对相关指标逐项评价打分。
（二）有用性评价。重点考察银行包管机构公司治理机制的现实效果 ，主要关注保存的突出问题和危害。羁系机构在合规性评价得分基础上 ，比照有用性评价指标举行扣分；对银行包管机构改善公司治理有用性的优异实践 ，可予以加分。
（三）重大事项调降评级。当机构保存公司治理重大缺陷甚至失灵情形时 ，羁系机构对前两项综合评分及其对应评估品级举行调降 ，形成评估效果。
合规性指标或有用性指标保存问题一连得不到整改的 ，可以视情形加大扣分力度。第二年未整改的 ，可按该指标分值两倍扣分；第三年未整改的 ，可按该指标分值四倍扣分；第四年未整改的 ，可按该指标分值八倍扣分；以此类推。
第七条 公司治理羁系评估总分为100分 ，评估品级分为五级：90分以上为A级 ，90分以下至80分以上为B级 ，80分以下至70分以上为C级 ，70分以下至60分以上为D级 ，60分以下为E级。
第八条 保存下列情形的 ，可以直接评定为E级：
（一）拒绝或者阻碍公司治理羁系评估；
（二）通过提供虚伪质料等方法遮掩公司治理主要事实、资产质量等方面的重大危害；
（三）股东虚伪出资、出资不实、循环注资、抽逃出资或变相抽逃出资 ，或与银行包管机构开展违规关联生意营业 ，严重影响银行包管机构资源富足率、偿付能力富足率真实性；
（四）股东通过隐藏现实控制人、遮掩关联关系、隐形股东、股权代持、表决权委托、一致行动约定等行为规避羁系审查 ，控制或使用银行包管机构谋划治理；
（五）公司治理机制失灵 ，股东（大）会、董事会恒久（一年以上）无法正常召开或做出决议；
（六）泛起兑付�；⒊ジ赌芰ρ现厝狈Φ那樾�；
（七）羁系机构认定的其他公司治理机制失灵的情形。
第九条 银保监会可以凭证公司治理羁系事情需要 ，修订完善银行包管机构公司治理羁系评估内容、评价指标及评分规则 ，并实时见告银行包管机构。
第三章 评估程序和分工
第十条 公司治理羁系评估原则上每年开展一次。对评估效果为B级及以上的机构可适当降低评估频率 ，但至少每2年开展一次。
公司治理羁系评估主要评估上一年度公司治理状态。在公司治理羁系评估历程中 ，羁系机构可团结现实 ，适当向前追溯或向后延伸。
第十一条 公司治理羁系评估事情办公室设在银保监会公司治理羁系部 ，认真统筹指导银行包管机构公司治理羁系评估事情；各机构羁系部分、各银保监局详细实验公司治理羁系评估事情。
第十二条 公司治理羁系评估程序主要包括年度评估计划制订、机构自评、羁系评估、羁系复核、效果剖析与反响、催促整改等环节。
第十三条 银保监会每年凭证宏观经济金融形势、行业公司治理危害特征、羁系规则和关注重点等因素的转变情形 ，制订年度公司治理羁系评估计划 ，明确昔时评估工具、评估要点、评分标准和详细安排。
第十四条 银行包管机构凭证划定开展公司治理自评估 ，形本钱机构公司治理自评估报告 ，每年2月尾前将自评估报告及相关证实质料报送羁系机构。
第十五条 银保监会直接羁系的银行包管机构 ，由相关机构羁系部分组织实验羁系评估；银保监局羁系的银行包管机构 ，由银保监局组织实验羁系评估。羁系评估应于每年5月尾前完成。
第十六条 羁系评估接纳非现场评估和现场评估相团结的方法�；诡肯挡糠帧⒁＜嗑制局な虑樾枰� ，确定昔时的评估工具和评估方法。现场评估应每3年对所羁系机构实现全笼罩。
现场评估接纳现场调阅质料、盘问系统 ，以及与董事、监事和高管职员谈话等方法 ，团结一样平常非现场羁系、前期现场检查等掌握的情形开展。非现场评估重点团结银行包管机构自评估报告、机构提交的相关证实质料 ，以及一样平常非现场羁系、前期现场检查等掌握的情形开展。
羁系机构应当坚持“实质重于形式”原则 ，对相关机构凭证公司治理评分要素逐项评分 ，审慎核实评分依据的事实和质料 ，对发明的重大问题予以确认 ，形成羁系评估报告。
第十七条 机构羁系部分团结一样平常羁系信息、机构危害状态等情形 ，对银保监局羁系的银行包管机构的评估效果举行羁系复核。羁系复核应当于每年6月尾前完成 ，机构羁系部分应当将复核效果反响相关银保监局。
第十八条 机构羁系部分、银保监局对年度评估开展情形和评估效果举行剖析 ，总结评估发明的危害问题 ，提出相关政策建议 ，并将相关情形报公司治理羁系评估事情办公室。
公司治理羁系评估事情办公室可以团结相关机构羁系部分和银保监局 ，在评估历程中或评估竣事后 ，选取一定比例的被评估机构 ，举行羁系评估抽查 ，进一步提高羁系评估标准的一致性。
第十九条 评估效果的反响由认真羁系评估的机构羁系部分或银保监局实验 ，反响接纳“一对一”的形式 ，内容包括公司治理羁系评估效果、公司治理保存的主要问题及整改要求。评估效果反响原则上应当于每年7月尾前完成。相关机构羁系部分和银保监局应当一连催促银行包管机构完成问题的整改。
第二十条 相关机构在收到羁系机构的反响效果后 ，应当实时将有关情形转达给董事会、监事会和高级治理层 ，转达内容包括但不限于：评估效果、羁系机构反响的主要问题、整改要求等 ，并按羁系要求实时举行整改。
第二十一条 认真羁系评估的机构羁系部分和银保监局应当凭证评估效果对相关机构接纳响应的羁系步伐。在公司治理羁系评估历程中发明银行包管机构保存违法违规行为 ，切合行政处分情形的 ，应当实时启动立案视察程序。
第二十二条 银保监会团结羁系评估事情现实 ，适时对羁系评估事情及效果举行后评价 ，一连刷新完善银行包管机构公司治理羁系评估系统。
第二十三条 银保监会建设银行包管机构公司治理羁系评估信息系统 ，增强评估全历程的信息化治理。
第四章 评估效果和运用
第二十四条 公司治理羁系评估效果是权衡银行包管机构公司治理水平的主要标准。
评估品级为A级（优异） ，体现相关机构公司治理各方面健全 ，未发明显着的合规性及有用性问题 ，公司治理机制运转有用。
评估品级为B级（较好） ，体现相关机构公司治理基本健全 ，同时保存一些弱点 ，相关机构能够起劲接纳步伐整改完善。
评估品级为C级（及格） ，体现相关机构公司治理保存一定缺陷 ，公司治理合规性或有用性需加以改善。
评估品级为D级（较弱） ，体现相关机构公司治理保存较多突出问题 ，合规性较差 ，有用性缺乏 ，公司治理基础薄弱。
评估品级为E级（差） ，体现相关机构公司治理保存严重问题 ，合规性差 ，有用性严重缺乏 ，公司治理整体失效。
第二十五条 银保监会将公司治理羁系评估效果作为设置羁系资源、接纳羁系步伐和行动的主要依据 ，并在市场准入、现场检查立项、羁系评级、羁系转达等环节增强对评估效果的运用。
第二十六条 银保监会凭证公司治理羁系评估效果 ，对银行包管机构依法接纳差别羁系步伐：
（一）对A级机构 ，开展通例羁系 ，催促其坚持优异公司治理水平。
（二）对B级机构 ，关注公司治理危害转变 ，并通过窗口指导、羁系谈话等方法指导机构逐步完善公司治理。
（三）对C级机构 ，除可以接纳对B级机构的羁系步伐外 ，还可以视情形依法接纳下发危害提醒函、羁系意见书、羁系转达 ，要求机构限期整改等步伐。
（四）对D级机构 ，除可以接纳对C级机构的羁系步伐外 ，还可以在市场准入中认定其公司治理未抵达优异标准。同时 ，可以凭证《中华人民共和国银行业监视治理法》《中华人民共和国包管法》等执律例则 ，依法接纳责令调解相关责任人、责令暂停部分营业、阻止批准开办新营业、阻止批准增设分支机构、限制分派盈利和其他收入等羁系步伐。
（五）对E级机构 ，除可以接纳对D级机构的羁系步伐外 ，应当凭证《银行包管机构关联生意营业治理步伐》（中国银行包管监视治理委员会令2022年第1号）有关划定 ，限制其开展授信类、资金运用类、以资金为基础的关联生意营业 ，还可以团结评估发明的问题和线索 ，对相关机构举行现场检查 ，并凭证《中华人民共和国银行业监视治理法》《中华人民共和国包管法》等执律例则 ，对机构及责任人举行处分。
第二十七条 羁系机构应当将公司治理羁系评估品级为D级及以下的银行包管机构列为重点羁系工具 ，凭证其保存的公司治理问题 ，提出明确的羁系步伐和整改要求 ，对其保存的重至公司治理危害隐患要实时纠正 ，坚决避免机构“带病运行” ，避免危害发酵放大。
羁系机构应当将前款划定情形向相关国有银行包管机构的上级党组织、有关纪检监察部分举行转达。
第五章 附 则
第二十八条 公司治理羁系评估的详细信息仅供羁系机构内部使用。须要时 ，羁系机构可以接纳适当方法与有关政府部分共享公司治理羁系评估效果和详细信息。公司治理羁系评估的详细信息是指评估历程中使用的羁系信息等质料。
第二十九条 机构羁系部分和银保监局可以参照本步伐 ，对未纳入公司治理羁系评估的银行包管机构开展试评估 ，推念头构提高公司治理有用性。
第三十条 羁系机构事情职员开展公司治理羁系评估事情时 ，应当恪尽职守 ，秉持公正、公正的原则 ，不得滥用职权、玩忽职守 ，不得对评估事情及效果施加不当影响。
第三十一条 本步伐所称羁系机构 ，是指中国银保监会及其派出机构。
本步伐所称“以上”含本数 ，“以下”不含本数。
第三十二条 本步伐由银保监会认真诠释和修订。
第三十三条 本步伐自宣布之日起施行。《银行包管机构公司治理羁系评估步伐（试行）》(银保监发〔2019〕43号)同时废止。
2022年11月28日
泉源：中国银保监会
